Évaluer la solvabilité d’une entreprise
Pour déterminer si votre prospect ou client se porte bien financièrement ou, autrement dit est “in bonis”, vous allez réaliser une analyse financière de son entreprise. Cela vous permettra de vérifier sa solvabilité. De nombreux ratios de solvabilité peuvent être pris en compte :
- le compte de résultat
- le ratio de liquidité
- le ratio d’endettement
- la capacité de remboursement
- le z score
- …
À ces critères financiers, vous pouvez aussi ajouter des indicateurs liés à l’environnement de l’entreprise : conjoncture économique, secteur d’activité, les ratios dans le secteur etc.
Grâce à tous ces différents KPIs, vous pouvez alors établir un scoring financier et attribuer une note à chacun de vos prospects/clients.
Ce processus de due diligence est à faire pour vos prospects avant toute collaboration commerciale. Il est préférable de ne pas s’engager avec une entreprise qui ne pourra pas honorer ses dettes. Mais, il est important de la réaliser également pour vos clients et ce environ une fois par an. Les signes de dégradation de santé financière doivent vous alerter.
Trouver les bonnes sources d’informations
Afin de réaliser une étude de santé financière complète, vous aurez besoin d’aller chercher de l’information à divers endroits.
- Les sources d’informations externes
Ce sont des données publiques venant de tiers. On peut citer les fichiers du BODACC, les registres officiels comme le Registre du Commerce et des Sociétés (RCS), les banques, les sites comme societe.com ou infogreffe.fr. Les agences de notation font aussi leurs propres analyses financières et attribuent des notes aux entreprises.
- Les sources d’informations internes
Il s’agit de vos propres données : tout l’historique que vous avez avec ce client. A-t-il l’habitude de payer en retard ? Si oui, de combien de temps ? Ses délais de paiement se sont-ils allongés ces derniers temps ? De combien de jours et sur quelle période de temps ? etc. Toutes ces informations sont à lire en perspective des autres indicateurs financiers. Elles vous permettront une analyse plus fine et plus poussée.
